KYC (англ. Know Your Customer — знай своего клиента) — это обязательная процедура проверки и анализа финансовой отчетности и иных параметров эмитента.
Это неотъемлемая часть регуляторной среды и важный инструмент для предотвращения мошенничества и обеспечения прозрачности на рынке капитала. Биржи проводят оценку и проверку своих клиентов до того, как допустить их к торгам. Это правило обязательно и предотвращает в будущем любые незаконные действия со стороны всех участников.
KYC включает несколько этапов:
- Идентификацию (Customer Identification Program, CIP). На этом этапе эмитент предоставляет необходимые документы и заполняет анкету, чтобы подтвердить свою личность и установить личный профиль.
- Комплексную проверку (Customer Due Diligence, DD). Подразумевает всесторонний аудит компании. Анализируются бухгалтерская и иная отчетность, бизнес-модель, репутация и другие факторы, чтобы оценить риски.
- Мониторинг. Торговая площадка ведет непрерывное наблюдение за компанией в течение всего времени, пока она торгуется. Это позволяет выявить любые изменения в экономическое состояние или деятельности эмитента, которые могут повлиять на его репутацию или стабильность.
Данный порядок необходим для защиты интересов всех участников рынка. Он помогает исключить махинации, уклонение от налогов и обеспечивает прозрачность данной сферы. Брокерская компания должна осуществить эту проверку перед тем, как предоставлять клиенту финансовые рекомендации или совершать сделки от его имени.
Так, эти мероприятия помогают установить личный профиль клиента, оценить его риски и обеспечить соблюдение законодательства. Это неотъемлемая часть работы в инвестиционной сфере, способствующая развитию доверия и стабильности на рынке ценных бумаг.
